CSAN3 (Cosan)
A Cosan S.A. é uma empresa brasileira com uma ampla atuação em diversos setores, como açúcar, álcool, energia, lubrificantes e logística. Com uma história que remonta aos anos 1930, a empresa é uma das maiores produtoras de açúcar e álcool do mundo, além de atuar em outras áreas como a distribuição de gás canalizado e a produção de lubrificantes. Com uma presença forte no mercado brasileiro e uma atuação internacional, a Cosan é uma empresa de destaque no cenário empresarial brasileiro.
Razão social
Cosan S.A.
CNPJ
50.746.577/0001-15
Código ISIN
BRCSANACNOR6
Classificação setorial B3
Petróleo, Gás e Biocombustíveis / Petróleo, Gás e Biocombustíveis / Exploração, Refino e Distribuição
Cotação: R$ 13,36 -0,60% (no dia)
Atualizado em 30 Ago, 2024
Indicadores de valuation
LPA
1,40
Ibov: 1,45
?
Indica se a empresa é ou não lucrativa. Se este número estiver negativo, a empresa está com
margens baixas, acumulando prejuízos.
Lucro líquido / número de ações
VPA
10,60
Ibov: 13,65
?
Indica qual o valor patrimonial de uma ação.
Patrimônio líquido / número de ações
P/L
9,51
Ibov: 30,99
?
Dá uma ideia do quanto o mercado está disposto a pagar pelos lucros da empresa.
Preço atual / lucro por ação (LPA)
P/VP
1,26
Ibov: 4,21
?
Facilita a análise e comparação da relação do preço de negociação de um ativo com seu
VPA.
Preço atual / valor patrimonial por ação (VPA)
P/SR
0,62
Ibov: 2,15
?
Valor de mercado da empresa dividido pela receita operacional líquida ou preço da ação
dividido
pela receita líquida por ação
Preço atual / receita líquida por ação
Indicadores de eficiência
Margem bruta
30,09%
Ibov: 37,98%
?
Mede, objetivamente, o quanto a empresa ganha com a venda de seus produtos.
Lucro bruto / receita líquida
Margem líquida
12,51%
Ibov: 12,38%
?
Revela a porcentagem de lucro em relação às receitas de uma empresa.
Lucro líquido / receita líquida
Margem EBIT
27,55%
Ibov: 22,34%
?
Útil para comparar a lucratividade operacional de empresas do mesmo segmento, além de
contribuir
para avaliar o crescimento da eficiência produtiva de um negócio ao longo do tempo.
EBIT / receita líquida
Margem EBITDA
42,83%
Ibov: 31,71%
?
É o percentual da divisão entre o EBITDA (Earnings before interest, taxes, depreciation and
amortization) e a receita líquida de uma companhia. Muito útil para se comparar a lucratividade
operacional da empresa.
EBITDA / receita líquida
Margem operacional
11,97%
Ibov: 13,57%
?
Lucro antes dos impostos / receita líquida
Indicadores de rentabilidade
ROE
10,45%
Ibov: 23,96%
?
Mede a capacidade de agregar valor de uma empresa a partir de seus próprios recursos e do
dinheiro
de investidores.
Lucro líquido / patrimônio líquido
ROA
0,04
Ibov: 0,04
?
O retorno sobre os ativos ou Return on Assets, é um indicador de rentabilidade, que calcula a
capacidade de uma empresa gerar lucro a partir dos seus ativos, além de indiretamente, indicar a
eficiência dos seus gestores.
Lucro líquido / ativo total
Giro do ativo
0,28
Ibov: 0,60
?
Receita líquida / ativos
EBIT por ação
5,95
Ibov: 3,33
Ativo por ação
76,80
Ibov: 52,84
?
Ativos / número de ações
Receita líquida por ação
21,61
Ibov: 25,79
?
Receita líquida / número de ações
P/CF
2,17
Ibov: 9,48
?
Preço / fluxo de caixa operacional por ação
EBITDA
17.276 mi
Ibov: 10.420 mi
?
EBIT + depreciação + amortização.
Indicadores de endividamento
Liquidez corrente
1,79
Ibov: 1,91
?
Indica a capacidade de pagamento da empresa no curto prazo.
Ativo circulante / passivo circulante
Liquidez seca
1,68
Ibov: 1,54
?
Ativo circulante menos estoque / passivo circulante
Liquidez imediata
0,92
Ibov: 0,48
?
Caixa / passivo circulante
Dívida bruta
68.692 mi
Ibov: 24.237 mi
?
Empréstimos de curto e longo prazo
Dívida líquida
51.462 mi
Ibov: 16.071 mi
?
Dívida bruta - caixa - investimentos financeiros
Capital de giro
14.809 mi
Ibov: 5.414 mi
?
Ativo circulante - passivo circulante
Endividamento geral
197,06%
Ibov: 81,16%
?
Passivo circulante e não circulante / ativos
Indicadores atualizados em 30/08/2024
com preço de referência de R$ 13,36 por ação
e 1.866.570.932 ações.
Indicadores financeiros calculados com base no balanço do
2T2024 e resultados do período de
01/07/2023 até 30/06/2024.
Balanços
|
2T2024 | 1T2024 | 4T2023 | 3T2023 | 2T2023 |
| Ativo total | 143,35 B | 142,98 B | 139,87 B | 137,85 B | 135,04 B |
| Ativo circulante | 33,56 B
|
31,65 B
|
28,61 B
|
28,13 B
|
28,01 B
|
| Caixa e equivalentes de caixa | 17,23 B
| 16,40 B
| 14,66 B
| 15,08 B
| 15,74 B
|
| Aplicações financeiras | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Contas a receber | 4,16 B
|
3,91 B
|
3,33 B
|
3,58 B
|
3,63 B
|
| Estoques | 2,15 B | 1,95 B | 1,79 B | 1,87 B | 1,77 B |
| Ativos biológicos | 0
| 0
| 0
| 0
| 0
|
| Ativo não circulante | 109,79 B
| 111,33 B
| 111,26 B
| 109,72 B
| 107,03 B
|
| Investimentos | 43,16 B
|
44,71 B
|
45,33 B
|
28,78 B
|
28,91 B
|
| Imobilizado | 31,07 B
| 32,20 B
| 31,81 B
| 30,97 B
| 28,53 B
|
| Intangível | 23,10 B
|
22,81 B
|
22,65 B
|
22,43 B
|
22,37 B
|
| Passivo total | 143,35 B
|
142,98 B
|
139,87 B
|
137,85 B
|
135,04 B
|
| Passivo circulante | 18,75 B
| 17,67 B
| 16,16 B
| 17,36 B
| 16,94 B
|
| Fornecedores | 4,44 B |
3,67 B |
3,92 B |
3,61 B |
3,66 B |
| Empréstimos e financiamentos | 7,52 B
| 7,05 B
| 5,62 B
| 6,37 B
| 5,17 B
|
| Passivo não circulante | 76,34 B | 74,39 B | 72,73 B | 72,83 B | 72,25 B |
| Empréstimos e financiamentos | 61,17 B | 58,74 B | 56,56 B | 55,89 B | 55,07 B |
| Patrimônio líquido | 48,26 B
|
50,92 B
|
50,98 B
|
47,66 B
|
45,85 B
|
| Aos não controladores | 28,47 B | 30,24 B | 30,03 B | 29,18 B | 27,93 B |
Resultados
|
2T2024 | 1T2024 | 4T2023 | 3T2023 | 2T2023 |
| Receita de venda de bens e/ou serviços | 10,69 B | 9,84 B | 9,57 B | 10,25 B | 10,05 B |
| Custo dos bens e/ou serviços vendidos | -7,14 B
| -6,93 B
| -7,33 B
| -6,96 B
| -7,24 B
|
| Resultado bruto | 3,56 B
|
2,91 B
|
2,25 B
|
3,30 B
|
2,81 B
|
| Despesas/receitas operacionais | -2,11 B | -886,38 M | 1,68 B | 402,98 M | -600,11 M |
| Resultado antes do resultado financeiro e dos tributos |
1,44 B |
2,03 B |
3,93 B |
3,70 B |
2,21 B |
| Resultado não operacional (resultado financeiro) | -2,52 B | -1,78 B | -510,77 M | -1,47 B | -3,14 B |
| Resultado antes dos tributos sobre o lucro | -1,08 B | 247,91 M | 3,41 B | 2,23 B | -929,13 M |
| Imposto de renda e contribuição social sobre o lucro | 108,52 M | 15,64 M | 563,38 M | -500,10 M | 466,48 M |
| Resultado líquido das operações continuadas | -969,49 M | 263,54 M | 3,98 B | 1,73 B | -462,65 M |
| Resultado líquido de operações descontinuadas | 0 | 0 | 45,42 M | 0 | 15,91 M |
| Lucro/prejuízo consolidado do período | -969,49 M | 263,54 M | 4,02 B | 1,73 B | -446,74 M |
| Resultado atribuído a sócios da empresa controladora | -227,11 M | -192,18 M | 2,36 B | 678,75 M | -1,04 B |
| Resultado atribuído a sócios não controladores | -742,38 M | 455,72 M | 1,66 B | 1,05 B | 595,96 M |
Fluxos de caixa
|
2T2024 | 1T2024 | 4T2023 | 3T2023 | 2T2023 |
| FCO | 11,47 B | 10,41 B | 10,28 B | 10,72 B | 10,99 B |
| FCI | -1,99 B | -3,99 B | -4,30 B | -14,98 B | -18,76 B |
| FCF | -8,13 B | -1,37 B | -4,52 B | 3,93 B | 11,04 B |
Dividendos
| Tipo |
Valor |
Registro |
Ex |
Pagamento |
| Dividendo |
0,451477 |
05/06/2024 |
06/06/2024 |
28/06/2024 |
| Dividendo |
0,428580 |
18/05/2023 |
19/05/2023 |
31/05/2023 |
| Dividendo |
0,428110 |
05/05/2022 |
06/05/2022 |
20/05/2022 |
| Dividendo |
0,374619 |
14/12/2021 |
15/12/2021 |
28/12/2021 |
| Dividendo |
1,030592 |
05/05/2021 |
06/05/2021 |
20/05/2021 |
| Dividendo |
1,497752 |
03/06/2020 |
04/06/2020 |
15/06/2020 |
| Dividendo |
0,999800 |
02/05/2019 |
03/05/2019 |
23/05/2019 |
| Dividendo |
1,108600 |
02/05/2018 |
03/05/2018 |
16/05/2018 |
| Dividendo |
0,931658 |
01/05/2017 |
02/05/2017 |
11/05/2017 |
| Dividendo |
0,931700 |
28/04/2017 |
02/05/2017 |
11/05/2017 |
Histórico de dividendos →
Bonificações
Não temos registro de bonificações de CSAN3.
Desdobramentos
| Aprovação |
Registro |
Ex |
Razão |
| 30/04/2021 |
05/05/2021 |
06/05/2021 |
1:4 |
Histórico de desdobramentos →